Росфинмониторинг подготовил для бухгалтерских компаний специальные рекомендации по исполнению требований закона о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

Напомним, в соответствии с этим законом организации и ИП, оказывающие бухгалтерские услуги, обязаны уведомлять Росфинмониторинг, если сделки или операции их клиентов могли или могут быть осуществлены в целях отмывания преступных доходов или для финансирования терроризма.

В связи с этим Росфинмониторинг поясняет, что для выполнения требований закона № 115-ФЗ компании и ИП, оказывающие бухгалтерские услуги, обязаны:

· разработать правила внутреннего контроля;

· назначить специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля (прошедшее соответствующее обучение);

· идентифицировать клиентов, установив для каждого определенный круг сведений;

· документально фиксировать информацию о сомнительных сделках, свидетельствующую о возможном нарушении клиентом закона № 115-ФЗ, и сохранять ее конфиденциальный характер;

· сообщать в Росфинмониторинг в электронной форме через личный кабинет о каждой сомнительной операции не позднее 3 рабочих дней после выявления;

· хранить указанные документы и накопленные сведения не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

При этом в службе уточняют, что основаниями для подозрений и фиксирования информации о сделках должны быть:

· запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

· несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами;

· неоднократное совершение сомнительных операций или сделок, характер которых дает основание подозревать клиента в уклонение от обязательного контроля, предусмотренного законом № 115-ФЗ;

· иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях отмывания преступных доходов или финансирования терроризма.

Кроме того, Росфинмониторинг напоминает, что организации и ИП, оказывающие бухгалтерские услуги, обязательно должны подключиться к Личному кабинету на сайте ведомства.Источник: https://buh.ru/

Приобретение программных продуктов 1С: Бухгалтерия и 1С: Предприятие:

Условия и порядок приобретения программных продуктов 1С: Бухгалтерия и 1С: Предприятие в Барнауле, вы можете узнать в офисе компании АВИС-СОФТ;

телефоны для справок: 44-33-25; 72-32-42.